Re: [請益] Firstrade 國際帳號 報稅問題
※ 引述《univerth (univerth)》之銘言：
: 我去年中申辦FT國際帳號 當時是沒有ssn的
: 但過三個月後拿到ssn 然後現在人在美國需要報稅(學校RA funding)
: 想請問大家 我因為是國際帳號所以拿到的稅表是1042-s，我需要提供ssn給ft讓我的稅表
: 成1099嗎？還是我可以直接在報稅軟體繳交1042-S?不需要繳1099？
: 打電話給ft英文客服他們只說詢問我的cpa，感覺他們也不了解這方面的事情。
: 希望網友能解惑，謝謝。
我今年也有類似的問題，後來也有打電話問過TD的Tax center
看你的回文和內容，我猜你跟我一樣都是F1 VISA，只能說F-1算是蠻特例的。
首先你要先去看居住測試(不是身分的居住測試，是資本利得的)，根據測試計算如果未滿183天，是不用繳資本利得稅的。PS: F-1除非滿五年，不然都是NRA，所以不適用身分的居住測試，但資本利得自己有他的183天測試。這個我有問過Glacier(GTP)，他們的回覆:
Since you were present for less than 183 days in 2020, you do not need to
report your stock transactions.
接下來就是關於稅表了，對於TD，即使你提供了SSN和美國居住地址證明，只要你開
戶時有填W-8BEN，他們都會將你做為國際帳戶的樣子。
因此，在這種情況下，你只能拿到1042-S，如果你不交易還好，1042-S還可以當作領股利的1099-DIV，但如果有交易，你是領不到1099-B的
這點TD的Tax center是說要我填寫W-9寄回去，我知道W-9理論上是NRA是不能用的，所以我
還特別確認一下，對方說如果我有SSN+F-1 visa，是可以填的(我知道這很BUG XD)。
最後是今年的稅單，TD是說即使我今年寄W-9過去，也是拿不到1099-B的，但明年可以，所
以今年得手動輸入，這個有些報稅軟體做不到，像是Glacier好像不行(?)。
對了，關於F-1買股，有一點是如果你買了ADR，發股利時會先被扣國外所得，像是TSM是21
%的樣子，但是NRA似乎是不能申請Foreign tax credit的，繳稅時又因為F-1身分還要在30
%稅。
(我查到是這樣，如果有錯還請指教，想買TSM但稅好貴阿)
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不對,NRA就是不能填W-9,必須堅持填W-8 BEN
如果你是境內開戶,TD會給你開NRA美國帳戶,不是國際帳戶
很多銀行券商"預設"你是RA,只要你用美國地址,就要你填W9
如果你還是NRA卻填了任何W-9..最好找銀行券商改正
TD 填w8ben就只會給你國際帳戶了，即使我當下還有
給visa和美國地址證明，這個我有跟TD問過
券商很少有對F-1這類要繳稅卻又是NRA做系統設計的
樣子
現在我也卡在到底要不要聽TD改寄w9
F-1前五年都是NRA（我第二年），但是資本利得的居住測
試是算2020內有沒有待超過183天（我有超過），有超過就
要報稅，所以我要上傳1042-s而且我必須手動輸入交易紀
錄，不知道我這樣理解是不是對的。
這點是至少能確定的，你要手動打，除非你的報稅軟體可以直接輸入你的statement，希 望你的交易不要太多XD
TD分行可以開NRA本地帳戶，跟Fidelity一樣
我在Fidelity整整4年都是NRA，都是填W8 BEN
我再去聯絡TD試試，感謝你的資訊
沒拿到1099-B又沒關係，自己列上就行了
如果你是RA的時候全球徵稅，台灣的銀行也沒那些表單
除了聯邦稅，如果你州稅是居民也要報州稅
(存在著聯邦稅是非居民州稅卻是居民的可能性
ADR的股利是否會因為F1導致要30%稅不確定正確的答案
感覺可能要問稅務專家了(?)理論上股利並非資本利得
應該不受183天影響
我看是報稅說明ADR股利是withhold海外稅率，所以像是TSM是21%，但是在報稅時依然有3 0%的稅要報。這時RA可以在報稅的時候填form 1116抵掉，但NRA好像不行，所以NRA就會 變成雙重報稅21+30%。 不過關於這點NRA資料不多，我記得IRS上也只說非ECI不能報，可能真的得去問專業會計 。
很多銀行和券商和鄉民都會宣稱可交W9 實務上交了可能
也沒事，但如果照W9說明字面解讀的話，NRA就是不能
交，TD tax center 的說法在法規上應該是錯的，也不是
什麼bug,只是實務上這麼做通常沒有可見的負面影響而已
根據經驗 TDA 如果線上交了 W8 ，有一定的機率會自動
把你的帳戶地址改成W8上的永久地址，所以如果你
永久地址寫台灣，就有一定機率會自動把你的帳戶變成
國際帳戶，但也曾經有過帳戶地址沒被改的經驗
如果是 Fidelity 的話，就算帳戶被改地址，只要
馬上再改回美國地址就行（不知為何W8不會因此失效
還有一種可能性是，也許W8永久地址其實可以寫美國地址
從W8的字面說明，如果你已經失去台灣的稅務身份
則永久地址可以寫你平常住的地方
但個人沒試過這樣寫會如何，等待板上先進分享
你說的報稅說明在哪呢？如果是開一般NRA帳戶
ADR 股利並不會在 1042-S 顯示為應稅的所得
1099-DIV的，因為想說轉換帳戶後1042-s應該會被券
商取代掉
也就是說你看的是RA的報稅說明，NRA到底是否要課稅
其實是不清楚的
看一般說明理論上應該只有source在US的才要課稅才是
資本利得之所以會要課稅是因為符合那些條件之後該
資本利得的source就變成US了，但股利並不見得會有同樣
效果
查了一下，你說的 FT 說明，明明就有寫F1可交W8
好吧我沒看到後面的補述說明 我改一下
改好了 謝謝D大的提醒
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我現在也是這種情形，因為沒有1099而不知道怎麼報稅， 打電話去FT問，客服說"他們的客戶就不報， 因為你在FT的身分，本來就是沒有1099表格， 這樣沒有違法的問題。" @@ 請問大家後來是怎麼解決沒有1099表格的報稅問題呢?
首Po我去年中申辦FT國際帳號 當時是沒有ssn的 但過三個月後拿到ssn 然後現在人在美國需要報稅(學校RA funding) 想請問大家 我因為是國際帳號所以拿到的稅表是1042-s，我需要提供ssn給ft讓我的稅表改 成1099嗎？還是我可以直接在報稅軟體繳交1042-S?不需要繳1099？ 打電話給ft英文客服他們只說詢問我的cpa，感覺他們也不了解這方面的事情。
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[問題] F1 報稅 e-file 用哪個軟體比較好？查了一下發現現在 1040-NR 似乎也能 e-file 有支援 1040-NR e-file 的軟體有許多 例如像是 TaxAct, Sprintax, OLT 但是擔心軟體會不會不太成熟，也許用紙本報稅會比較正確？ 尤其如果有股票交易，資本利得稅是 30% flat tax ( )8
Re: [問題] 美國博士生報稅不好意思,借此文順便問一下RA/NRA的判別 小弟目前持有H1B,報稅身分為RA,因為有申請上今年的秋季班博士班 會轉回F1簽證,之後的報稅身分是否有可能又變回NRA? 以下是小弟到目前為止在美國的身分: 2016/08 以F1入境唸MS5
[券商] 美國Fidelity開戶身分 F1 OPT NRA 3/10 網路申請表填寫 Cash Management 和 HSA 網路申請表填寫W8BEN （系統上稅務優惠國欄位只列出和美國有簽約的數十國，沒有台灣可以選）3
[北美] F1 轉換至 H1b 報稅 身份認定寫在 2021 / 2 / 5 我不是稅法相關 所以可能認定錯誤 歡迎討論 結論 : 如果你跟我一樣之前是碩士F1簽證，接著OPT工作，然後十月轉H1b，並還沒有綠卡。 隔年報稅，不能使用Turbo Tax，也不是Resident Alien，必須使用1140NR 報稅，例如軟![[北美] F1 轉換至 H1b 報稅 身份認定](https://www.shorturl.at/img/shorturl-icon.png "[北美] F1 轉換至 H1b 報稅 身份認定")
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Re: [券商] 美國Fidelity開戶其實F1第2-5年還算NRA 是個稍微奇怪的存在 很多人(包括銀行的tax specialist)不懂 不懂的人很多其實很正常 就好像台灣人也不會管跟外籍人士有關的法規一樣 對美國的銀行來說 它們只會覺得: 外國人有SSN + 有Physical US address = R.A. 他們不懂甚麼簽證類型 他們只在意你是不是有合法的簽證而已 F1-OPT是更尷尬的存在 因為這時候還是NRA卻有SSN 這就是最大的問題3
[北美]成為綠卡那年的報稅問題小弟拿到移民簽證 預計9月入境美國報到成為綠卡 上網查 成為綠卡身分之後 明年報稅只需要報9月1日之後的全球所得2
[北美] F1 resident alien 報稅n-bank-and-financial-accounts-fbar 身分 學生 想請問美國超過六年後 今年報稅變成resident alien 今年用TurboTax 想請 問依照F1簽證 需要申報海外的帳戶嗎 ?? F1豁免是不是只有前五年 另外我用turbo tax 看到海外申報![[北美] F1 resident alien 報稅](https://i.imgur.com/Kr7iz9Hb.jpg "[北美] F1 resident alien 報稅")
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[北美] ITIN與報稅問題我2019剛從OPT -> H1B 今年要跟老婆一起聯合報稅first year choice 因為老婆需要申請ITIN，最近好不容易預約到IRS現場面試 我的CPA卻說因為老婆有海外資產要填FBAR 而FBAR需要有一個完整的ITIN號碼1
[北美] NRA vs RA報OASDI、Medicare、State Tax請教各位， 結論：我認為我是 non-resident alien（NRA）， 所以我 paylip 不該扣 OASDI、Medicare、State Tax， 想請教各位我是否理解錯誤？感謝各位幫忙！ 我目前在 Louisiana 一間大學工作，1
Re: [北美] W9填寫的正確時間點我目前在 Louisiana 一間大學工作， 2018 年 5 月持 F-1 來到美國，以前只有拿過 B2 和 ESTA 短期觀光。 2018 年 5 月～2019 年 5 月在 Louisiana 念了一年的 F-1 program 畢業， 2019 年 6 月～2020 年 6 月持 F-1 OPT 在 Louisiana unpaid volunteer， 2020 年 7 月 15 日開始 cap-exempt H-1B 在 Louisiana 的大學工作。