[標的] 6596 寬宏藝術 財報前多

標的：6596 寬宏藝術

分類：多

分析/正文：

①合約負債分析

季合約負債：(視為消費者購票的訂金，反應在未來的營收)
22Q4：0.64
→反應23Q1季營收2.03
→23Q1EPS：0.91

23Q1：1.96
→反應23Q2季營收1.56
→23Q2EPS：0.24

23Q2：3.19
→反應23Q3季營收5.7
→23Q3EPS：2.15

23Q3：2.27
→反應23Q4季營收4.16
→23Q4EPS：2.64

23Q4：4.99
→反應24Q1季營收6.33
→24Q1EPS：？(待財報公布)

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②下圖統計自2021Q2~2024Q1之合約負債與營收、EPS之連動關係

https://imgur.com/a/Prk4gIe

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③未來股價期待：

目前股價77元上下

2023全年EPS合計5.94，本益比約為13

如能估出24Q1之EPS則能 合計 23Q2~24Q1 之EPS

24Q1之EPS預估 為季營收*淨利率/股本/10

中性：6.33*2023年度全年淨利率13.4%/0.33=2.57
樂觀：6.33*23Q4淨利率19.59%/0.33=3.76

得出

中性：23Q2~24Q1合計EPS為7.6
樂觀：23Q2~24Q1合計EPS為8.79

如給予本益比13倍之評價：股價可期待為98.8~114

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④進出場建議

停利：暫不停利
停損：69元
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⑤購買紀錄

https://imgur.com/a/zk2l7hZ

⑥祝大家賺錢

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