Re: [請益] 美國券商聯名帳戶遺產稅結算之必要
※ 引述《Juniorgreen (寶寶加油)》之銘言:
: 請問與先生開立嘉信聯名帳戶後,如果我過世,遺產繼承手續是否必要?
: 根據嘉信的說明,開立Joint Tenants with Right of Survivorship帳戶後,
: 雙方對帳戶具有同等的所有權。
: 如果一方過世,向券商提交死亡證書後,帳戶所有權將自動轉讓給在世的共同持有人,: 但仍需要在進行稅務結算,也就是向IRS取得「轉讓證書」(根據IRS規定是死亡後9個月內)
: 嘉信在收到轉帳證書後,會將共同帳戶內的資產轉移到在世共同持有人的個人帳戶中。: 我的問題的是:
: 既然共同持有雙方都能對帳戶進行資產匯入、匯出、買賣的行為,
: 是不是一定要在一方過世後告知券商並進行稅務結算?
: 不告知會有甚麼樣的風險嗎?
: 我能想到的可能問題是
: 1. 贈與稅:
: 不過我查到的資料是非居住外國人贈與非居住外國人"配偶"的年度贈與稅
: 扣除額有$155,000,贈與小於這個金額不需要申報。
: 那只要我先生年度內提領小於這個金額,是不是就能避開贈與稅的問題?
: 2. 更新W8-BEN表格時涉及偽造文書:
: 共同持有人均須個別提交W8-BEN表格。要更新時如果我已經過世,我先生就要代替我: 更新,這部份可能涉及的偽造文書。
: 如果不考慮第二點(假想不會被抓到),是不是辦理繼承手續就不是很必要?
: 原本是想跟先生說按照規定走,cover遺產稅的定期壽險也已經安排好了
: 可是我看了IRS的文件,要取得轉帳證書的流程真的是十分複雜啊
: 先生的英語能力不是很好,所以想知道能不能避開?
: 如果是先生先走,我自己倒是打算照規定進行遺產稅結算的程序。
: BTW, 我已經排除複委託的選項了。
: 還請各位指點,謝謝~
關於遺產稅可能還要注意境內遺產稅(這裡皆討論主動申報的狀況),
自己查到的資料根據國稅局說法,在境外已繳納的遺產稅,
到時是可以折抵境內遺產稅的。
https://money.udn.com/money/story/6710/6918155
另外海外聯名帳戶假設海外免遺產稅(例如購買英股),
那麼境內如何認定課遺產稅金額?
經詢問國稅局後回覆若無法特別認定共同帳戶(夫妻聯名為例)個別財產多寡,
就會以一半方式認定。
這是目前得到的資訊,歡迎大家指正。
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如果是聯合帳戶,其中一個過世,不主動通知券商,只要其他
人把錢匯回,也不會有遺產稅問題吧
為什麼海外很流行聯名戶啊?
台灣就很少人想開聯名戶
因為美國的probate很麻煩。
美國處理遺產很麻煩 即使是美國人 財產免稅額較高而免
遺產稅 但是遺產這一個認定要透過法院進行 需要費時一
到兩年 且中間收取的費用落在3-5%之間 是一筆支出 所
以美國很多聯名戶 或者直接用生前信託 這也就是為什麼
一堆美國人有30萬鎂後就會考慮信託了 好處太多
相較於台灣就不是 台灣的信託通常要四五千萬以上的人
才有可能考慮
信託,有門路嗎?
@peter98 可以提供更多的資訊嗎?
銀行/券商/資產管理公司/律師事務所都有做..選方便的
很常見吧..美國生活日常..就每年交些手續費
不然哪來那麼多Trust fund baby
台灣開聯名戶找自己麻煩,一堆業務都要兩人同時到場。
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[請益] 請問複委託真的會扣兩次遺產稅嗎?最近看到綠角的文章(系統說是廣告 沒辦法放聯結) 他很確定的說用複委託買美股要課美國遺產稅 我問過三家複委託券商的營業員 他們也都是去幫我問上面負責的人 三個人的一致答覆卻是"要課台灣遺產稅 不必課美國遺產稅"30
[請益] 請問複委託假設帳戶持有人死亡假設今天我使用台灣複委託買進100萬美元的QQQ如果我不小心突然心臟病死亡 1.我的配偶要如何去領繼承那份股票呢? 2.卷商會將其賣出後的金額折現給配偶繼承嗎? 還是直接給股票QQQ 3.聽說美國遺產稅是30% 所以是適用台灣的遺產稅還是美國的遺產稅呢?21
Re: [請益] 請問複委託真的會扣兩次遺產稅嗎?參考我自己在 2016 的文章補充說明一下: 1. 確定免美國遺產稅的,是註冊在美國以外的共同基金。這是美國稅法明確規定,可參 考 Charles Schwab 的網站;(如台灣的投信公司在台灣發行的基金及上市的ETF) 2. 成立台灣公司投資美股,開立複委託法人戶投資美股:沒有美國遺產稅,但會有台灣 所得稅及遺產稅16
Re: [請益] 請問複委託真的會扣兩次遺產稅嗎?基本上我們考慮的點很相近 目前我是打算漸次把海外資金移回國內復委託 根據美國稅法 理論上復委託需要課徵美國遺產稅 實務上復委託要課徵難度相對高7
Re: [問卦] 為什麼大樂透、威力彩20年來沒人知道得主因為台灣其實有錢人不少 我身邊就兩個頭彩得主 一個移民國外 疫情關係 我已經兩年沒看過他了 一個已經死翹翹了 不過後代子孫不孝 遺產搞不太定 本來就有一點了 最後爽到國稅局 頭獎中獎已經先扣20%了5
Re: [請益] 請問複委託真的會扣兩次遺產稅嗎?我是開聯名帳戶, 用老婆和我的名字開joint account. 寫信問過,Joint account 沒有遺產稅問題。 FT好像要簽一張過世自動金額會轉給另一個人的授權書。 有把錢匯回過幾次。3
Re: [閒聊] 繼承後 房地合一稅問題問題應該是在繼承時選擇了公告現值繼承吧? 公告現值繼承 1500 來做為遺產稅的課稅依據 所以你賣掉 5000 萬中間的差額自然被當成獲利了啊 不然中間價差三千多的缺口,按國稅局尿性會跟你善罷干休嗎~ 我是覺得有個可以依照現職申報遺產稅的方案就可以了4
[請益] 海外券商美國股票或現金贈與要繳贈與稅嗎有鑑於美國法令針對美國券商的遺產稅扣稅很重 採累進稅率遺產稅約15%~35%不等 且免稅額僅有6萬美元,超過部分都要扣稅 所以在不幸快掛掉之前 若有一小段時間能處理海外券商帳戶的話3
[討論] 遺產稅與保險問題請問申報遺產稅的問題,請幫忙解答 感謝 甲與乙是配偶 106年1月: 甲買了一份保險, 要保人與被保險人都是甲 107年1月: 要保人變更為乙