Re: [心得] 台灣人居住在中國可享有美股10%股息稅率

更新分享 IB 的情況
最近因為 IB 取消帳管費，本來已關戶的我又重開一個
這次直接開的是聯名帳戶，我為第一持有人，第二持有人為中國籍
開戶過程中審批 W-8 form 也是出了點 bug 所以搞了一星期多

一、開戶階段：

1. 居住地址證明：

開戶時提供的是電子化租房合同（在 APP 中簽署），不被接受，
要求有手寫簽名，可以把電子合同列印出來雙方簽名，但我懶得
麻煩房東，於是改提供居住證正反面

2. 身份證明：

中國汽車駕照（上面也有與居住證一致的居住地址）

3. 第一國籍：

台灣 （但除此之外沒填其他和台灣有關的資訊）

4. 稅務身份 & 稅務編號：

選擇中國，填寫中國 T 開頭稅務編號

二、確認稅務優惠

在以上開戶文件審批完後，IB 又發信來說我不符合中美 10% 稅務優惠資格，
原文如下：

▂▂▂▂▂

FATCA 稅收協定通知

通常，非美國納稅人需就其在美國投資所獲的股息、利息或其他投資收入
繳納稅率為30%的美國預扣稅。但如您是與美國有稅務協定之國家的居民，
則您可享受一定的稅率優惠。在您最近一次提交給我們的稅務表格上，您
申請享受美國 - China所得稅稅務協定的優惠待遇。然而，在對您賬戶的
常規檢查中，我們注意到您在Taiwan (Republic of China)有居住地址。

除非您向我們提供以下信息，否則根據美國稅法規定，我們不能對您應用
美國 - China所得稅稅務協定下的優惠稅率：

(i) China簽發的有效身份證明（如護照或駕照）以及
(ii) China的有效地址證明件（如銀行對賬單）或
(iii) 就您為何能享受稅務協定優惠的合理解釋

要獲得最快速和高效的處理，請登錄“賬戶管理文件上傳”頁面提交您的
文件。如您不再具備享受美國 - China所得稅稅務協定優惠的資格，請盡
快通過我們的網站登錄賬戶管理并更新您的稅務信息。您可在設置/賬戶
設置/賬戶信息/ i 圖標/更新稅表下的個人信息頁面更新您的稅務信息并
提供必要的納稅證明。
▂▂▂▂▂

經與上海中國盈透辦事處電話溝通後，得知以下：

1. 過去地址證明是接受駕照的，至少我 2017 年幫中國籍友人開戶時用過
，是被承認的，現在不行了

2. 中國核發的居住證，不會被承認為居住地址證明，駕照也不行，T 開頭
稅務編號他們竟然說查不到

（還說各家券商 W-8 互相不通，所以稅務的認定就以券商說的為準吧）

3. 去中國境內銀行把居住地址更新，再申請打印銀行流水，據他說銀行流
水單上會顯示地址，我沒時間去折騰，但沒有水電煤帳單的租房族或住
宿舍台幹可以嘗試

4. 儘量不要在 IB 個人資訊中加上一個非中國境內的郵寄地址，根據以往
經驗和電話詢問，IB 好像本來就不會寄什麼紙本文件，都是電子化作
業，所以加了台灣地址在此，反而會讓 IB 懷疑你現居地

（要拿掉可能會令人不爽，但是居然可以因此不用再提供別的地址證明
文件？）

目前是按照以上操作，但還未進行注資和投資，所以也還沒有實際扣稅情況可以
分享，僅供有相似情況的版友做參考吧，如發現有資訊錯誤或更新會再修文~

※ 引述《babylon297 (猫屎)》之銘言：
: 來回報一下 TD 的狀況。
: 在提交修改 W-8 form 並收到更新成功通知後，又在 Messege Center 發信問客服確認: 修改方法：直接在網頁上點擊 Manage W-8BEN 修改
: 注意線上填寫過程和直接提交填好的表格可能有一點點不同，我感覺沒做什麼就成功了: 現在回顧我填好後產生的表格
: 首先，將永久地址為中國現居地址
: 為避免麻煩，我填的是和嘉信那邊認證的永久地址一樣（其實已搬）
: 但 TD 並沒有又要我提供證明，所以就這樣吧
: 郵寄地址還是台灣，不用去改
: 然後，
: Part II Claim of Tax Treaty Benefits (for chapter 3 purposes only)
: 9 I certify that the beneficial owner is a resident of __________ (填 China): within the meaning of the income tax treaty between the United States and tha: t country.
: 填完送出，中間會問你是否此次提交內容與之前一樣，我選否。
: Messege Center 訊息
: 我的提問內容：
: Hi,
: I've successfully updated my W-8 form recently, and i have also claim that
: I am resident in China now, actually I've lived in China since 2016.
: You just noticed me that W-8 is valid, but I hope to confirm that whether
: I'm now have 10% rate of withholding tax or not.
: If not, I need to know how to meet the requirements.
: Thanks.
: 今天收到回覆如下：
: Thank you for allowing me to assist you today. Our apologies for the delayed r: esponse.
: Yes, you claimed the treaty with China making you eligible for 10% withholding: on US sourced income.
: If you have any questions, or if we can be of any assistance, please click "Re: ply" to this message to write us. A representative will respond through your M: essage Center inbox. You can also call a TD Ameritrade Client Services represe: ntative at 800-669-3900. We're available 24 hours a day, seven days a week. If: you are outside the United States, please call 800-368-3668.
: Kind regards,
: Tax Services, TD Ameritrade Clearing
: Division of TD Ameritrade, Inc.
: 其實在此之前我已經把會扣股息税的標的轉移到我中國伴侶帳戶
: 所以實際扣不扣 10% 我得轉回來才知道XD
: 希望幫到有需要的人
: ※ 引述《babylon297 (猫屎)》之銘言：
: : 標題: [心得] 台灣人居住在中國可享有美股10%股息稅率
: : 時間: Fri Jan 22 18:07:59 2021
: : 因為是和嘉信客服糾纏了很久得到的成果，就小小分享一下
: : *此篇只對真實居住在中國的台灣人有用
: : 帳戶持有人身份條件為
: : 1. 國籍：台灣
: : 2. 永久居住地：中國（需要中國地址證明）
: : 3. 稅務編號：填八碼台胞證
: : 在嘉信 W-8 表格中
: : 第 9 項，本人證實受益人為 China 居民，下面那行英文空格也填入 China
: : 第 10 項，特別稅率及條件
: : 此欄請留空，不要自己填入 10%
: : 提交之後，根據經驗還要電話跟嘉信確認清楚：
: : 1. 帳戶是否已經享有 10%，如果改完一陣子後有股息入帳有扣稅可以看一下變了沒，: 現
: : 在嘉信是把 2020 整年扣的都退還後重新按 10% 扣給我
: : 2. 國籍是否正確，是台灣不是中國，如果國籍變成中國，你要有相應 18 位中國身份: 證
: : 作為稅號，不然帳戶還是繼續 30%
: : （帳戶持有人的國籍是在他們系統裡才看得到，我們使用者在帳戶資料頁看不到，所以: 要
: : 特別確認。）
: : 3. 帳戶持有人是居住在中國的台灣人，按照嘉信網頁和中國的稅務規定，台灣人的稅: 號
: : 就是台胞證，不是台灣身份證號碼，如果填台灣身份證，就還是 30%
: : 本來還想嘗試 TD，理論上應該一樣，但不同券商又要解釋半天，有空再 try... XD: : --
: : 推 pttccbbs: 啊，太晚看到，不過感謝提醒 01/22 18:: 29
: : 是登出了嗎XD
: : → pttccbbs: 已經申請帳號 寫台灣身分證了 終身30%課稅Get 01/22 19:: 35
: : 這些資料都是能改的呀，前提是你有中國居住證明。我前幾年還在台灣的時候就是用台: 灣
: : 資料開戶呀，是這幾天才改成功的。
: : → onno: 比較好奇在中國怎麼匯款到美國券商，我中國朋友匯券商會被檔 01/22 20:: 14
: : 他們有外匯管制，但管制的是匯出金額一年五萬USD。至於會擋匯入券商的問題？此岸: 很
: : 多人做美股中概股，我想這不成問題，關於怎麼
: : 匯出，中國人有自己的教學，我也研究過，但我覺得我用台幣美金操作更方便，因為中: 國
: : 人是不會有台灣帳戶的，他們自己的辦法是走香港，而香港開戶對我門檻較高就沒考慮: 。
: : 版上也有很多台灣人開香港戶的，所以~ 只要錢能出去，都OK！
: : → onno: 所以原po是住中國但是用台灣帳戶匯去券商嗎？我朋友是說限制 01/22 21:: 06
: : → onno: 的是換匯額度，可以換匯但匯到券商帳戶會被擋 01/22 21:: 06
: : 我目前還是用台灣國泰世華外幣帳戶匯 TD，和版上主流一樣。
: : 你朋友你叫他在中國本土的建行或工行申請香港分行帳戶的「見證開戶」，開好後銀行: 卡
: : 會寄給他並且有網銀，連親自去香港都不用。然後資金出去就 ex: 中國工行（換匯港: 幣
: : ）-香港工行-券商。可用的券商我隨便舉例啊，老虎就可以，而且老虎 IB 是香港花旗: ，
: : 還可以電子轉帳，香港 to 香港這端可能不花什麼手續費。其他如果是中國人開的券商: ，
: : 這套應該都走得通，純海外券商的話，反正錢都到香港了，隨便出去啊，手續費多少而: 已
: : XD
: : 我之前甚至看到有支付寶入金的，但是台灣人沒辦法用，就不研究了~
: : 你也可以叫他上網自己百度，怎麼換匯匯出，教學很多啊（甚至比台灣人多，只是台幣: 不
: : 適用而已），甚至如果他在廣東的話，自己人肉搬運去香港都可以XD
: : 如果台商想要走香港出去也沒問題，只是「見證開戶」不對台灣人開放，你要自己去香: 港
: : 開好。
: : 推 vyvian: 想請問是用什麼當作地址證明? 水電費帳單嗎? 01/22 22:: 30
: : 我自己使用的方式是：
: : 1. 租房合同
: : 我是用這個，租方姓名必須是自己，不需要像台灣去開英文地址證明。
: : 2. 中國駕照
: : 我幫我中國朋友辦理時用了，台灣人有中國駕照的話可以問問看，因為中國駕照上: 是
: : 有地址的
: : 其他文件如下應該可以，建議問客服後再準備：
: : 1. 水電帳單
: : 如果你有紙本，因為我看他們現在沒人在收信件，都在手機繳費，如果你是房主應: 該
: : 可以聯繫水電公司拿到帳單
: : 2. 電信類帳單（家用寬帶或手機費）
: : 之前問過客服，但我問了聯通營業廳說沒在寄實體帳單的，而且帳單上也不會有地: 址
: : 3. 房產證？
: : 推 cytochrome: 推推，但覺得如果是左腳看到搞不好會不爽XD 01/23 00:: 47
: : 我無所謂，因為我可能比他們更... （沒事）
: : 反正我分享這個和價值立場沒關係啦XD
: : → cytochrome: 感謝分享 01/23 00:: 47
: : → Dopaps: 請問中國籍10%、台籍30%，是美國的法規的關係嗎？ 01/23 10:: 09
: : 推 iifz32: 租稅協定 01/23 14:: 36
: : → hello21: 那中國大陸 要不要課稅? 01/23 18:: 11
: : 如果你不是把所得匯入中國換成人民幣使用應該無此問題？
: : 推 youga: 不能用但推分享 01/23 20:: 44
: : 推 chaoliu: 覺得有趣 01/23 21:: 45
: : 推 force543: FT可以嗎 有中國永久地址就可以的意思？ 01/24 12:: 52
: : 「居住地中國就享有 10%」是嘉信的說法，我也是只用這個就辦成功
: : 但本來有一位 J 大回文提出不同意見（他刪文了@@）
: : 他說「預扣稅率 10% 是要滿足中國居住+中國工作兩個條件」，因為你需要提交的「納: 稅
: : 人識別號」是一串 T 開頭的號碼，不是台胞證。
: : 詳細資訊可瀏覽：
: : https://reurl.cc/V3ElGy
: : https://reurl.cc/e9EA0K
: : 這個號碼是如果你在中國是在合法公司工作，有交三險或五險，就應該會有此號碼，可: 以
: : 請你們 HR 或會計幫你查詢，我自己目前也在請人查詢。
: : 我認為 J 大所說的提供此 “納稅人識別號” + 中國居住地證明是更靠譜和通用的方: 式
: : 。
: : 預扣稅率 10% 是中美租稅協定，不是券商規定，但是他們客服很可能都不太清楚台灣: 人
: : 這種敏感的身份要怎麼處理，你需要花點時間溝通，基本上只要你的 W-8 合格，券商: 就
: : 應該按照 10% 給你。
: : 推 a24626296: 感謝分享 01/25 10:: 17

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用不到的資訊您可以左轉吧，我分享這方面資訊不表示我就很喜歡中國

要合法享有中美稅務協定下的優惠，只需在中國有居住事實和納稅事實，為什麼要去 辦身份證？

我沒出金過，但從 ACH & ACATS 來看 IB 聯名戶不行 嘉信我也辦了聯名，之前問客服說是可以和個人帳戶互轉 我個人理解是這樣： 嘉信聯名，兩人的帳戶名都是自己（帳戶名「A小姐」，或帳戶名「B先生」） ，所以對外應該是 A小姐 -----> A小姐的 TD Individual 所以可以轉 IB 聯名，帳戶名稱是「A小姐和B先生」，這樣對外就只能轉到同樣帳戶名是 「A小姐和B先生」的帳戶... 所以現在不能設定和嘉信 ACH 我也在困擾