Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題
: 推 FRAXIS: 如果我把 pretax 401k 轉 roth 401k 然後再轉 roth ira 09/13 13:49: → FRAXIS: 在 Roth IRA 的 withdrwal ordering rule 裡面 09/13 13:50: → FRAXIS: 是當成 contribution? taxable conversion? non-taxable? 09/13 13:50
這裡分了幾個部份
原本在 Roth 401k 裡,含有 contribution (basis) 、 earnings
假設完全沒有做 in-plan conversion (pre-tax 401k / after-tax 401k -> Roth 401k)
那麼根據 26 CFR § 1.408A-10 (3)(a) 可知
https://www.law.cornell.edu/cfr/text/26/1.408A-10
Roth 401k 中的 contribution 會直接變成 Roth IRA 的 contribution
earnings 會直接變成 Roth IRA 的 earnings ,兩者都不會變成
"有五年限制的 conversions"
但如果 Roth 401k 裡有 conversions,情況就有點複雜了
從 Notice 2010-84 Q&A (12) 來看
https://www.irs.gov/pub/irs-drop/n-10-84.pdf
> Section 408A(d)(3)(F) of the Code provides that any distribution from a
> Roth IRA that is allocable to the taxable amount of a rollover to the Roth
> IRA (other than from another Roth IRA or a designated Roth account) made
> within the preceding 5 taxable years is treated as includible in gross
> income for purposes of applying the 10% additional tax under § 72(t).
> The 5-year recapture rule also applies if the rollover to the Roth IRA
> is from a designated Roth account and the distribution is allocable to
> the taxable amount of an in-plan Roth rollover made within the
> preceding 5 years. (See Q&A-12 of this notice.)
in-plan rollover 到 Roth 401k 的 conversion 會受到
五年限制,同時,如果把他從 Roth 401k 再次 rollover
到 Roth IRA ,也會受到五年限制
> Q&A 12: ...
> The 5-year recapture rule in this Q&A-12 does not apply
> to a distribution that is rolled over to another designated
> Roth account of the participant or to a Roth IRA owned by
> the participant; however, the rule does apply to subsequent
> distributions made from such other designated Roth account
> or Roth IRA within the 5-taxable-year period.
而且這個五年似乎是從 after-tax 401k -> Roth 401k 開始算起
而且既然同個 rule apply to subsequent
distribution
表示他的 non-taxable & taxable portions
應該是用當初 after-tax 401k -> Roth 401k 時的 basis
算的
照這樣解讀似乎可以想成如果把 Roth 40k 轉進 Roth IRA
則裡頭的 conversions 就會彷彿一開始就是 convert 進
Roth IRA 一樣
不過這裡似乎沒有明確指出,這樣轉過去的 conversion 部份
在 ordering rules 到底是以何種順序被取出
年份是以當初 in-plan conversion 還是 rollover 到 Roth IRA 來算?
(我個人覺得似乎彷彿可能是以 rollover 到 Roth IRA 的那個年度算的)
感覺做太多次的話報稅起來可能相當困擾
--
這也是我感到困擾的地方 如果有很多筆 pretax 401k ->
roth 401k, 然後之後又partial轉了 roth ira, 到底哪個
算哪個..
似乎 form 5329 instructions
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i5329.pdf裡頭有說明這要怎麼算 但太複雜了 我選擇等五年再領就好
※ 編輯: dividebody (140.112.194.36 臺灣), 09/14/2020 02:22:05這樣看起來要是退休時不想領rmd最好的做法還是一開始就
先放到Roth IRA,而不是轉到roth 401k 等快退休再轉到ir
a?
理論上因為五年限制是從 401k -> roth 401k 開始起算
所以如果真的等退休才轉的話,到時應該早就超過五年
只是報稅上很困擾,但如果都退休了,表示領出來免稅
所以可能亂報一通也沒差
大概只有在想要退休之前就領出的時候會真的遇到很難
正確計算是否要繳稅的問題
@steve1012: 放在 IRA 和 401k 還是有些區別
像是負債的時候 IRA 就比較容易被債權人拿走..
除此之外有的券商可能你離開美國就會想關掉你的 IRA
(視你離開後去哪個國家而定) 但 401k 比較不會這樣
IRA離開美國會被卷商關掉??? 那裡面的股票和現金會
如何?
應該會寄支票給你吧 (?)
https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=186104不過還是要看回哪個國家,像是如果去日本似乎就不能維持 TDA 的帳戶 但如果是回台灣就可以
※ 編輯: dividebody (140.112.194.36 臺灣), 09/16/2020 03:12:016
讓我藉由這標題來問另一個問題,我主要也是想實現mega backdoor Roth. 除了前面提到2020年可以存19.5k到traditional 401k or Roth 401k外, 可以把多餘錢存在atfer-tax(<37.5k)然後rollover到Roth IRA. 我想問這個步驟有人可以分享怎麼做嗎? 請問是1還是2? 1. after-tax => traditional IRA => Roth IRA18
感謝 dividebody 大以及其他版友回覆. 綜合版友的意見以及我自己後來另外查到的訊息, 以及詢問其他朋友的結果, 發現整件事情比我遠遠想的複雜. 我本來只是單純想了解究竟哪些錢是我隨時可以 withdraw 的, 所以才會問究竟哪 些部分是本金. 但這一切問題在加入 company match 之後會變得更一團混亂.9
首Po想詢問一下版友關於 roth 的本金定義. 在職時公司可能提供 traditional 401k 和 roth 401k 兩種計畫 (在此先不討論 after-tax 401k), 而個人可以自行開設 traditional ira 和 roth ira 兩種帳戶. 一般在離職後會有以下常見的資金轉移方式: traditional 401k → traditonal ira
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Re: [北美] 退休帳戶與 Mega Backdoor 介紹這文很好 Mega backdoor 對於高收入族群來說是很有利的選項,而且不知道什麼時候稅法可能會改 ,搞不好之後就沒了。 之前有人在私信內回我股版的文問我類似問題,所以我也丟出來讓大家參考 問題 (經發問者同意po)12
[北美] 退休帳戶與 Mega Backdoor 介紹有圖與比較囉唆的版本 最近整理了自己如何使用 After-Tax 401K 這類退休帳戶來進行長期投資,因為在網路上沒 有看到太多近期關於這方面的文章,因此想分享6
高收入又開了傳統IRA 如何處理大家好 自己的狀況是預計2021收入會超過美金75,000, 僱主也有退休金計劃(非401K, 是profit sharing ), 今年我開了傳統IRA 並存入3,000 多元的錢,尚未抵減2021 所得稅,剛研究 一下才發現,這樣的條件不能抵稅的,以下有幾點問題請教 1. 除了不能抵稅,開設這帳戶並存錢有違法的狀況嗎?4
[北美] Mage backdoor - Roth IRA想請問 利用mega backdoor 把本金從after tax 401K 轉到 Roth IRA ,本金也是五年後 可以沒有罰金領出來嗎? 還是要過59歲以後?這方面資料有點混亂。想請教一下 感謝 --4
[北美] mega back door請問一下 最近在做 transfer contribution from after tax 401k to Roth IRA 發現每一次trans fer 都要付25塊錢的 fee 所以想說累積一季的contribution 再轉,想請問在轉的過程中 我查到的結果 是不是如 果有capital gain 就要繳稅 ? 還有其他要繳的嗎? 我想先買 large cap 的fund 放在4
Re: 高收入又開了傳統IRA 如何處理原PO好像有點搞不清楚狀況 回一篇 其實我也沒很熟 有錯請大家指證 年收超過75,000還是可以存traditional IRA 只是這筆錢是after-tax 所以回答你的第一題: 就是不能抵稅而已 沒違法2
[北美] 回台後401K處理各位版友好~ 我爬文了oversea job 版上的401K文章 但還是想跟確認一下我的理解是否正確 我目前美國還在職,但明年會離職回台灣 傳統401K有一筆錢,目前已知: